quem utiliza o CFOP 5102, para estorno deve usar o 1.102; em caso de CFOP 5.949, para o estorno deve ser utilizado o 1.949; quando é utilizado o CFOP 5.405, deve ser usado o 1.403 para o estorno; já quem utiliza o CFOP 6.120, use 2.120 para o estorno.
Qual CFOP devo usar para emitir uma nota de estorno?
Um ponto de atenção para a NF-e de Estorno é o CFOP: o CFOP deverá representar sempre o CFOP inverso da Nota Fiscal original. Exemplo: se na NF-e de saída tiver sido gerada com o CFOP 5.102, na Nota de Estorno deve ser usado o CFOP 1.102.
O CFOP 1102 registra compras dentro do estado, ou seja, quando a empresa adquire mercadorias de um fornecedor local. Já o CFOP 2102 indica compras interestaduais, sendo utilizado quando a mercadoria vem de outro estado.
CFOP 5910 - para doação de produtos dentro do estado com substituição tributária. Corresponde ao CSOSN 202 se o beneficiário for do regime Simples Nacional ou pessoa física. CFOP 6910 - para doação de produtos fora do estado com substituição tributária e protoloco/convênio entre os estados.
Caso a nota fiscal que precisa ser anulada é uma nota fiscal de entrada (CFOP iniciado em 1, 2 ou 3), sua anulação através do ajuste será com o CFOP de saída (iniciado em 5, 6 ou 7).
A nota fiscal eletrônica cancelada pode ser impressa de duas formas via componente, impressão utilizando o modelo RTM específico RetratoCanc. rtm, ou optando pela opção imprimir a nota com arquivo RTM padrão Retrato. rtm com a tarja de "CANCELADA".
O CFOP 5949, sigla para “Outra saída de mercadoria ou prestação de serviço não especificada”, é um código utilizado em notas fiscais para identificar operações que não se encaixam em nenhuma das categorias específicas da tabela CFOP.
Atualmente, o CFOP 6910 se destaca como um código importante para empresas que desejam enviar produtos gratuitamente para outras partes do país. Exemplos incluem presentes, doações ou brindes. Sendo assim, esse código desempenha um papel importante na estrutura tributária.
5933 - Prestação de serviço tributado pelo ISSQN. Classificam-se neste código as prestações de serviços, de competência municipal, desde que informadosem Nota Fiscalmodelo 1 ou 1-A.
Quando o fornecedor emitiu a nota fiscal, ele estava realizando uma operação de saída. Portanto, o CFOP deve começar com um desses dois dígitos. No entanto, ao cadastrar a nota no sistema, você está realizando uma operação de entrada. Portanto, o CFOP que você deve indicar deve começar com 1 ou 2.
1102 - Compra para comercialização Classificam-se neste código as compras de mercadorias a serem comercializadas. Também serão classificadas neste código as entradas de mercadorias em estabelecimento comercial de cooperativa recebidas de seus cooperados ou de estabelecimento de outra cooperativa.
1403 - Compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Classificam-se neste código as compras de mercadorias a serem comercializadas, decorrentes de operações com mercadorias sujeitas ao regime de substituição tributária.
A nota fiscal de devolução é um documento utilizado para anular uma compra quando a venda não é concluída ou quando uma nota já ultrapassou o prazo de cancelamento. Isso ocorre, geralmente, quando as mercadorias vendidas não são entregues ou quando o comprador recusa o recebimento.
CFOP para "Remessa em bonificação, doação ou brinde" pode ser representado pelos códigos CFOP 5910 para operações no estado de origem e CFOP 6910 para operações interestaduais.
O CFOP 1206 deve ser utilizado sempre que você devolver uma mercadoria que foi comprada com o regime de substituição tributária. Ou seja, quando o fornecedor já pagou o imposto antecipadamente por você. Isso pode ocorrer por diversos motivos, como desistência da compra, defeito no produto, erro na entrega etc.
CFOP 5921 Devolução de vasilhame ou sacaria. 5921 - Devolução de vasilhame ou sacaria Classificam-se neste código as saídas por devolução de vasilhame ou sacaria.
5360 - Prestação de serviço de transporte a contribuinte substituto em relação ao serviço de transporte. Classificam-se neste código as prestações de serviços de transporte a contribuinte ao qual tenha sido atribuída a condição de substituto tributário do imposto sobre a prestação dos serviços.
O CFOP 5929 é utilizado para registrar operações de entrada de mercadorias ou aquisição de serviços que não se enquadram em outras categorias mais específicas do CFOP e não estão bem definidas na tabela de códigos.
O CFOP 5949 é uma operação que está livre de tributos para a União e que não necessita pagar o famoso ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços. Em cada estado existe uma taxa para esse imposto, mas a opção dessa nota fiscal fica isenta de contribuí-la.
